In deze film speelt Richard Gere de rol van Dennis Peck, een corrupte agent die een affaire heeft met de vrouw van zijn partner Ray Avila (Andy Garcia). Wanneer Ray de affaire ontdekt, is hij woedend en confronteert hij Dennis. De twee mannen krijgen ruzie en Ray wordt gedood. Dennis verdoezelt de misdaad en laat het lijken alsof Ray zelfmoord heeft gepleegd.
Dennis blijft werken als agent, maar hij wordt achtervolgd door de schuldgevoelens over wat hij heeft gedaan. Hij bekent uiteindelijk tegenover een priester, en de priester moedigt hem aan zichzelf aan te geven. Dennis doet dat en hij wordt naar de gevangenis gestuurd.
Interne Zaken is een klassiek politiedrama dat de thema's corruptie, schuldgevoelens en verlossing onderzoekt. Het is een goed gemaakte film met sterke vertolkingen van Gere en Garcia.